В 2025 году украинцы активно пользуются карточными переводами для финансовой помощи родственникам, возврата долгов и личных транзакций. Однако даже обычный перевод может вызвать подозрения у банка или заинтересовать Государственную налоговую службу из-за неправильно указанного назначения платежа.
Финансовые консультанты подчеркивают: чтобы избежать блокировки счетов, налоговых проверок и штрафов, важно грамотно формулировать назначение перевода. Каждая транзакция между банковскими картами фиксируется финансовыми учреждениями, а ее содержание может быть проверено контролирующими органами.
Налоговая служба имеет право проверять подобные операции в течение трех лет, а в отдельных случаях — даже больше, учитывая продленные сроки давности после военного положения. Поэтому даже обычный подарок или помощь могут быть расценены как доход, если в назначении не указан некоммерческий характер операции.
"Неправильная или нечеткая формулировка в поле "назначение платежа" может стать основанием для запроса от банка или автоматической блокировки счета", — предупреждают эксперты.
Переводы от родственников: как правильно оформить
Переводы от близких родственников первой и второй степени родства — родителей, детей, супругов, бабушек или дедушек — не подлежат налогообложению независимо от суммы. Однако во избежание подозрений со стороны банка следует четко указывать характер и цель перевода.
Эксперты рекомендуют следующие формулировки:
- Подарок от мамы на день рождения;
- Помощь от отца на учебу;
- Материальная поддержка от мужа;
- Финансовая поддержка сына на учебу.
"Подарки между родственниками 1-2 степени родства вообще не облагаются налогом, поэтому четкое указание родственных связей особенно важно", — подчеркивают специалисты.
Компенсация совместных расходов требует детализации
Когда украинцы делят расходы с друзьями или родственниками — рассчитываются за ужин, топливо, билеты — важно детализировать перевод. Следует избегать обобщений вроде "компенсация" без уточнений.
Безопасные формулировки для друзей:
- Компенсация расходов за совместный ужин в ресторане "ХХХ";
- Возврат средств за билеты в кино на фильм "Название";
- Часть за заказ еды через Glovo 04.06.2025.
Для семейных расходов рекомендуют:
- Компенсация оплаты коммунальных услуг за апрель;
- Часть в оплате за детский сад (июнь 2025).
Продажа личных вещей: подчеркнуть некоммерческий характер
В законодательстве Украины в настоящее время отсутствует четкая норма об освобождении от налогообложения доходов от продажи личных вещей. Поэтому важно подчеркивать некоммерческий характер операции.
Для бытовой техники:
- Возврат средств за подержанный iPhone 12 (личное пользование);
- Расчет за личную технику — телевизор Samsung.
Для транспорта:
- Расчет за личный автомобиль Toyota Camry 2018.
Что не стоит писать в назначении
Юристы категорически не рекомендуют использовать формулировки "оплата за услуги", "расчет по заказу", "зарплата" или просто "компенсация" без наличия статуса ФЛП. Такие записи могут привести к налогообложению в размере 19,5% (18% НДФЛ + 1,5% военный сбор).
Также не стоит оставлять поле назначения пустым — отсутствие пояснения может стать основанием для банковского мониторинга.
Что делать при ошибочном оформлении
Если назначение платежа было указано неправильно, эксперты советуют:
- Обратиться в банк с просьбой исправить назначение;
- Подготовить документы, подтверждающие истинный характер перевода;
- Быть готовым объяснить происхождение средств в случае проверки ГНС.
"В современных условиях тотального финансового мониторинга украинцам следует ответственно относиться к заполнению поля "назначение платежа"", — заключают специалисты. Четкая, правдивая и конкретная формулировка поможет избежать недоразумений с банком и налоговыми органами.
Также напомним, правила для наложенного платежа ужесточат: "Нова пошта" отреагировала на штраф от НБУ.
